企业债券想要发行的话条件都有什么?

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所属分类:投资理财

依据证券法第十四条的规定,公开发行公司债券的条件是:1、资产条件:股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;2、对累计发行债券的限制规定:累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;3、盈利要求:最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;4、用途要求:筹集的资金投向符合国家产业政策;5、利率要求:债券的利率不超过国务院限定的利率水平;6、国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金,必须用于核准的用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出。

证券法第十六条公开发行公司债券,应当符合下列条件:1、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;2、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;3、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;4、筹集的资金投向符合国家产业政策;5、债券的利率不超过国务院限定的利率水平;6、国务院规定的其他条件。(一)法律依据1.《公司法》2.《证券法》3.《企业债券管理条例》4.国家发展改革委员会、中国人民银行总行、中国证监会每年有关企业债券工作的通知5.地方发改委、中国人民银行地区分行等每年有关企业债券工作的通知(二)主管部门及审批程序企业向国家发改委上报企业债发行材料,同时主承销商向证监会上报承销团成员资格核准材料,国家发改委审查同意后向证监会和人行发出会签批文;证监会和人行进行会签,其中人行会签的重点是发行品种和预期年化利率;会签文回到国家发改委,如没有问题,国家发改委下达正式发行批文。(三)发行程序对于发行企业债,在企业确定发行意向之后建议首先确定主承销商,由主承销商配合企业以及相关地方政府部门完成以下工作。1.确定发行主体2.确定担保人或担保方式,担保通常有第三方担保、土地抵押担保、设立偿债基金等方式。3.确定筹集资金的使用项目4.确定其他中介机构5.确定发行方案6.主承销商协助向地方发改委提出发行企业债券的申请7.主承销商协助企业建立与主管部门的关系8.制作申请材料并报国家发改委审批9.发行和承销准备工作10.发行事宜包括销售、划款、承销工作汇报、验资等11.其他工作包括信息披露、在每个环节作企业的顾问等

债券发行条件是指债券发行者在以债券形式筹集资金时所必须考虑的有关因素。其限制条件主要是指:司存在下列情形的不得发行公司债券:1、前一次公开发行的公司债券尚未募足;2、对已发行的公司债券或其他债务有违约或者迟延支付本息的事实,仍处于继续状态;3、违反规定,改变公开募集公司债券所募资金的用途;4、最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他重大违法行为;5、本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;6、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。根据《证券法》、《公司法》和《公司债券发行试点办法》的有关规定,发行公司债券,应当符合下列条件:股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元;本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算;公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,募集的资金投向符合国家产业政策;最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息;债券的利率不超过国务院规定的利率水平;公司内部控制制度健全,内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;

可转换债券是债券的一种,它可以转换为债券发行公司的股票,通常具有较低的票面利率。从本质上讲,可转换债券是在发行公司债券的基础上,附加了一份期权,并允许购买人在规定的时间范围内将其购买的债券转换成指定公司的股票。

1.基本条件《企业债券管理条例》规定发行企业债的条件是:(1)企业规模达到国家规定的要求;(2)企业财务会计制度符合国家规定;(3)具有偿债能力;(4)企业经济效益良好,发行企业债券前连续3年盈利;(5)企业发行企业债的总面额不得大于该企业的自有资产净值;(6)所筹资金用途符合国家产业政策。2.募集资金投向(1)不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资。(2)公开发行债券筹集的资金必须用于核准的用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出。(3)企业债券筹集的资金可用于固定资产投资项目、收购产权(股权)、调整债务结构、补充营运资金。

中国企业发行企业债券必须具备下列条件:(1)企业债券发行主体必须是在中华人民共和国境内注册并有法人资格的企业。(2)发行和购买企业债券时,应遵循自愿、互利和有偿的原则,禁止以摊派的方式发行。(3)企业发行债券的总额不得超过其自有资产净值。(4)企业申请发行债券时,必须按规定报送各种有关文件,文件内容必须真实、合法,不得有虚假、欺诈等致他人误信的行为。(5)发行债券的票面利率不得高于同期居民储蓄定期存款利率的40%;债券票面利率应在发行前确定,之后不得随意调整。(6)债券持有人有权按期取得利息,收回本金。(7)企业一般应自批准发行之日起3个月内完成债券的发行,并向批准机关报送实际发行情况,逾期不得发行。